Influência de Roa, Roe, Ldr, Cr e NPL sobre a Condição de Estresse Financeiro em Empresas Bancárias Listadas na Bolsa de Valores da Indonésia no Período de 2019-2022.”

O estudo visa prever o estresse financeiro por meio das variáveis de razão financeira Retorno sobre Ativos, Retorno sobre Patrimônio Líquido, Razão Empréstimo sobre Depósito, Razão Corrente e Empréstimos Não Performantes, de um, dois e três anos antes de ocorrer em empresas bancárias listadas na Bolsa de Valores da Indonésia. A população deste estudo é composta por 47 empresas bancárias. As técnicas de amostragem são amostragem intencional de acordo com certos critérios, obtendo assim 35 amostras da empresa. Os dados foram obtidos da Bolsa de Valores da Indonésia para os anos de 2019-2022. A técnica de análise de dados utilizada neste estudo é a análise de regressão logística. Os resultados da pesquisa mostram que o retorno sobre ativos, retorno sobre patrimônio líquido, a razão empréstimo sobre depósito, a razão corrente e os empréstimos não performantes, em conjunto, influenciam significativamente a probabilidade de estresse financeiro em empresas bancárias listadas na Bolsa de Valores da Indonésia por um, dois e três anos antes de ocorrer. O grau de precisão da previsão da influência das relações variáveis financeiras na probabilidade de estresse financeiro por um, dois e três anos antes de ter sofrido estresse financeiro foi de 88,6 por cento, 88,6 e 82,9 por cento. Os resultados dos testes, parcialmente, mostraram que o retorno sobre ativos do primeiro, segundo e terceiro anos antes do estresse financeiro tem um efeito positivo e não significativo sobre a probabilidade de estresse financeiro; o retorno sobre patrimônio líquido de um, dois e três anos antes do estresse financeiro teve um impacto negativo e significativo na probabilidade de estresse financeiro; a razão empréstimo sobre depósito de um, dois e três anos antes do estresse financeiro teve um impacto negativo e significativo na probabilidade de estresse financeiro; a razão corrente de um e dois anos antes do estresse financeiro tem um efeito negativo e não significativo sobre a probabilidade de estresse financeiro; e os empréstimos não performantes de três anos antes do estresse financeiro têm um impacto negativo significativo e positivo na probabilidade de estresse financeiro.