Designing a Model for Explaining the Effect of Corporate and Macroeconomic Factors on Earning Prediction of listed Companies in Tehran Stock Exchange.

چکیده هدف از این پژوهش طراحی مدل تبیین کننده اثر عوامل شرکتی و کلان اقتصادی بر پیش بینی سود شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران می‌باشد. در این راستا قابلیت پیش بینی سود شرکت های بورسی با استفاده از دو مدل بردار پشتیبان رگرسیون(svr) و شبکه عصبی ساده و عمیق مورد بررسی قرار گرفت. این پژوهش از نوع پژوهش‌های کاربردی و برحسب نحوه گردآوری داده‌ها , از نوع توصیفی (همبستگی) و مقیاس اندازه‌گیری داده‌ها نسبی می‌باشد. برای آزمون سوالات تحقیق، داده‌های حسابداری بین سال های 1389 -1398 تهیه و متغیرهای ورودی برای مدل بر اساس آن محاسبه گردید. در این پژوهش از روش نمونه‌گیری حذف سیستماتیک استفاده شده است. بر اساس نتایج بدست آمده از این تحقیق مدل شبکه های عصبی عمیق برای مجموعه داده های آزمایشی دارای مقادیر Rmse و Mae کمتری نسبت مدل بردار پشتیبان رگرسیون می باشد. بنابراین می توان نتیجه گرفت برای پیش بینی سود شرکتهای بورسی با استفاده از متغیرهای کلان و درون شرکتی مدل شبکه های عصبی مصنوعی میتواند رهیافت مناسبی برای پیش بینی سود باشد.