Border Wars: Tax Revenues, Annexation, and Urban Growth in Phoenix

Phoenix and neighboring municipalities, like many in the South and West, pursued a growth strategy based on annexation in the decades after the second world war. This article explores the link between annexation and competition for tax revenues. After discussing arguments for annexation, it traces the history of annexation in the Phoenix metropolitan area. A long‐running series of ‘border wars’ entailed litigation, pre‐emptive annexations and considerable intergovernmental conflict. The article argues that tax revenues have been a key motivation for municipalities to seek annexation, particularly since the 1970s. The timing of annexation was an important component of the strategies of municipal officials. Developers sought urban economic growth, but did not always favor political expansion of municipal boundaries through annexation. The article then considers several related policy issues and argues that while opportunities for annexation are becoming more limited, competition for tax revenues (particularly sales‐tax revenues) continues to be fierce, creating dilemmas for municipalities in the region. Résumé Dans les décennies qui ont suivi la seconde guerre mondiale, Phoenix et plusieurs communes limitrophes, comme beaucoup dans le Sud et l'Ouest, ont appliqué une stratégie de croissance fondée sur l'annexion. L'article étudie le lien entre annexion et compétition en matière de recettes fiscales. Après un examen des arguments en faveur de l'annexion, il retrace son historique dans la zone métropolitaine de Phoenix. Une longue succession de ‘guerres des frontières' a occasionné des litiges, des annexions préventives et un conflit important entre autorités publiques. Il est montré que les rentrées fiscales ont fortement incité les municipalités à rechercher les annexions, en particulier depuis les années 1970. Le calendrier de ces opérations a pesé dans les stratégies des dirigeants municipaux. Quant aux promoteurs, en quête de croissance économique urbaine, ils ne prônaient pas toujours l'extension politique des frontières municipales par annexion. L'article envisage donc plusieurs aspects politiques connexes et soutient que, si les possibilités d'annexion se restreignent, la concurrence en matière de recettes fiscales (l'imposition sur les ventes notamment) reste acharnée, créant des dilemmes pour les autorités municipales de la région.