使用Benktander、Walter Neuhaus和最佳可信赖损失比率方法的IBNR索赔准备金估计的比较研究

再保险在保险公司风险转移中扮演着至关重要的角色，尤其是在管理大型和波动性损失方面。再保险中的一个主要挑战是准确估计已发生但未报告（IBNR）索赔准备金，特别是对于非比例承保的财产业务，其特点是索赔波动性高和报告滞后。本研究提供了基于可信度的准备金方法的实证比较，即使用2010年至2019年美国再保险公司的报告索赔和已赚保费数据的Benktander和Walter Neuhaus方法。与大多数现有研究集中于比例或直接保险组合不同，本研究评估了这些方法在非比例再保险背景下的表现，并与最小化均方误差（MSE）的最佳可信赖损失比率方法进行了基准比较。索赔准备金是使用清理三角技术、损失发展因子和可信度加权方案进行估计的，评估了每种方法的准确性，采用了MSE比率。结果表明，Benktander方法产生的准备金估计值始终更接近于最佳基准，平均MSE比率为1.0265，而Walter Neuhaus方法为1.4184。这些发现表明，Benktander方法为不成熟和波动性大的非比例再保险数据提供了更稳定和统计上有效的准备金估计。本研究通过提供基于可信度的方法相对有效性的实证证据，并为精算师选择适当的IBNR准备金技术提供实用见解，为精算准备金文献做出了贡献。